•   Inicio: Jueves 26 de marzo de 2026
  •   Término: 24 de abril de 2026

Acerca del curso

Este curso profundiza en la identificación del beneficiario final, fortaleciendo el análisis para la toma de decisiones tributarias. Mediante un enfoque práctico y guiado, desarrolla competencias para determinar al beneficiario final, ejecutar procedimientos de debida diligencia y contrastar estos con los estándares GAFI y Foro Global, favoreciendo intervenciones sólidas y coherentes.

Suscribe la ficha de inscripción y compromiso hasta el 20 de marzo de 2026

Importante: De acuerdo a la Resolución de Presidencia Ejecutiva de SERVIR N° 000214-2025-SERVIR-PE.
Modalidad

Virtual

Duración

03 semanas · 8 horas
Martes y Jueves, 18:00 a 20:00 Hrs.

Dirigido a

Personal de SUNAT

Carlos

Larisa Coello Paria 

Docente Especialista

Contadora Pública por la Pontificia Universidad Católica del Perú, Máster en Gestión Pública por la Universidad del Pacifico. Especialización en Gestión de Procesos por la Universidad ESAN. Estudios en Tributación, Fiscalidad Internacional, Planificación Tributaria, Compliance, Beneficiario Final. Actualmente, labora en la División Normativa de Fiscalización  de la Intendencia Nacional Gestión de Procesos..

Unidad1
Aspectos generales del beneficiario final

Identifica al beneficiario final, reconoce a los obligados y aplica criterios clave para su determinación, fortaleciendo el análisis normativo y promoviendo la presentación oportuna de la declaración adecuada.

Unidad 2
Procedimientos de debida diligencia 

Examina el proceso de la debida diligencia, conocerás sus procedimientos según estándares internacionales y nacionales, y aplicarás prácticas que fortalezcan la identificación del beneficiario final, asegurando un análisis responsable en la gestión informativa efectiva.

Unidad 3
Enfoque del beneficiario final según GAFI y FORO GLOBAL

Examina los enfoques de GAFI y Foro Global sobre beneficiario final, identifica sus diferencias clave y aplica criterios comparados que fortalezcan el análisis normativo y la evaluación de riesgos en contextos institucionales.

Unidad 4
Determinación de beneficiario final

Aplica criterios para determinar el beneficiario final, analiza estructuras diversas y toma decisiones fundamentadas, fortaleciendo la precisión y seguridad en la identificación dentro de escenarios.

Suscribe la ficha de inscripción y compromiso hasta el 20 de febrero de 2026